Общие принципы кредитования и способы оценки кредитоспособности клиента

Страница 1

Материалы » Учет кредитов банка и оценка кредитоспособности заемщика » Общие принципы кредитования и способы оценки кредитоспособности клиента

Кредитный процесс – работа банка по созданию качественного и высокодоходного кредитного портфеля.

С одной стороны приносит банку доход, с другой – сопряжен с определенным риском. Кредитный процесс состоит из двух стадий (34; с.16).

1. Собственно процесс кредитования до момента выдачи. Он делится на 4 этапа:

1) предварительный (этап анализа рынка);

2) рассмотрение кредитной заявки и интервью с будущим заемщиком;

3) этап анализа кредитоспособности клиента;

4) структурирование кредита.

2. Отрезок от момента выдачи кредита до его погашения и уплаты процентов (стадия кредитного мониторинга).

На основании анализа рынка строится кредитная политика банка, которая формализуется в специальном документе "Положение о кредитной политике", в котором будут указаны преимущественные сферы кредитной деятельности банка; может быть отражено распределение полномочий при принятии решения о выдаче кредитов; предельный размер кредита одному заемщику; требования к погашению и обеспечению; порядок предоставления кредитов различным группам заемщиков, в т.ч. инсайдерам; комплекс мер кредитного мониторинга.

Факторы, определяющие кредитную политику банка, представлены в таблице 1.

Таблица 1. Факторы, определяющие кредитную политику банка (45; с.41)

Положение о кредитной политике может быть дополнено положением о кредитном комитете – коллегиальном органе, который принимает решение о выдаче крупных, нестандартных кредитов и т.п.

Процесс кредитования связан с действиями многочисленных и многообразных факторов, способных повлечь за собой непогашение ссуды в установленный срок. Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций на деятельность банка характеризуется рисками.

Под риском понимается угроза потери части своих ресурсов, недополучение доходов или произведение дополнительных расходов в результате проведения финансовых операций (размер возможных потерь определяет уровень рискованности этих операций). Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям. В условиях рынка, где поведение экономических субъектов и, тем более, индивидов имеет вероятностный характер и потому не поддается точному прогнозированию, любой вид коммерческой деятельности неизбежно связан с риском – риском потерь и убытков. Поэтому, с одной стороны, любой банк старается свести к минимуму степень риска и из нескольких альтернативных решений всегда выбирает то, при котором уровень риска минимален. С другой стороны, банку необходимо выбирать оптимальное соотношение уровня риска и степени деловой активности, доходности (51; с.186). В предельно общем виде управление банковскими рисками включает в себя следующие этапы:

Оценка конкретного риска, сделанная на основе анализа всей совокупности рискообразующих факторов и прогноза ее (совокупности) изменения.

Установление на этой основе оптимального уровня риска.

Анализ отдельных операций с точки зрения их соответствия приемлемому уровню риска.

Разработка конкретных мер по снижению риска (47; с.69).

Обобщенная схема банковских рисков приведена в приложении 1.

Чтобы снизить уровень риска банк занимается изучением кредитоспособности, т.е. изучением факторов, которые могут повлечь за собой их непогашение. Цели и задачи анализа кредитоспособности заключаются в определении способности заемщика своевременно и в полном объеме погасить задолженность по ссуде, степень риска, который банк готов взять на себя; размер кредита, который может быть предоставлен в данных обстоятельствах и, наконец, условий его предоставления.

Рекомендуем также почитать:

Сущность, предпосылки и необходимость взаимодействия банков с органами финансового надзора
В научной литературе не нашли глубокого отражения исследования системы эффективного финансового надзора, а соответственно и не проведено глубокого анализа сущности органов финансового надзора в аспекте взаимодействия с банками. Вместе с тем, такой анализ является необходимым элементом для исследов ...

Методы страхования кредитного риска
Основными методами защиты от кредитных рисков, кроме хеджирования, являются: гарантии (правительства или первоклассного банка) и специальная система страхования международных кредитов (в основном экспортных). Страхование международных кредитов — это разновидность имущественного страхования, направ ...

Специфика страхования в строительстве
Страхование строительных рисков характеризуется рядом особенностей, существенно отличающих его от других видов имущественного страхования и обуславливающих его развитие в качестве обособленного сектора страхового рынка. Одной из главных таких особенностей является специфический формат страховой за ...