Пассивные и активные операции в коммерческом банке

Страница 1

Материалы » Организация деятельности коммерческих банков » Пассивные и активные операции в коммерческом банке

Функции банков осуществляются через банковские операции. Они подразделяются на:

· пассивные операции связаны с формированием ресурсной базы;

· активные операции связаны с размещением собственных и привлеченных средств.

При пассивных операциях ресурсы формируются за счет собственных, привлеченных и эмитированных средств. К собственным средствам относятся уставный капитал, резервный капитал, фонды (стимулирование и поощрение работников, социального развития), нераспределенная прибыль.

Акционерный капитал создается путем выпуска и размещения акций. Как правило, банки по мере развития своей деятельности и расширения операций последовательно осуществляют новые выпуски акций.

Резервный фонд банка образуется за счет отчислений от прибыли (чистой) и предназначен для покрытия непредвиденных убытков и потерь от падения курсов ценных бумаг.

Собственные средства имеют важное значение для деятельности банка. В периоды экономических или банковских кризисов недостаточно продуманная политика в области пассивов и их размещения приводит к банковскому краху.

Привлеченные средства составляют основную часть ресурсов коммерческих банков. Среди привлеченных ресурсов значимую часть составляют депозиты. Депозиты подразделяются на:

· вклады до востребования, а также текущие счета могут быть изъяты вкладчиками по первому требованию. По полученной от банка чековой книжке владелец счета вправе сам получать деньги и расплачиваться с агентами экономических отношений. На данные вклады коммерческие банки платят проценты. Проценты по вкладам до востребования ниже, чем проценты по срочным вкладам;

· срочные вклады вносятся клиентами банка на определенный срок. По ним уплачиваются повышенные проценты. Ставка процента зависит от процента и срока вкладов;

· сберегательные вклады вносятся, и размер их может быть изменен. Сберегательный вклад может быть пополняемым. Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банка.

Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты.

На кредитном рынке России преобладают краткосрочные межбанковские кредиты.

Значение рынка межбанковских кредитов состоит в том, что, перераспределяя избыточные для некоторых ресурсы, этот рынок повышает эффективность использования кредитных ресурсов банковской системы в целом. Кроме того наличие развитого рынка межбанковских кредитов позволяет сосредоточить в оперативных резервах банка меньше средств для поддержания их ликвидности.

Коммерческие банки получает кредиты ЦБ в форме рефинансирования, переучета векселей и в форме ломбардных кредитов. Эмитированные средства банков – один из вариантов привлечения денежных средств. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный срок (облигационные займы, банковские векселя). Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов (территориальным подразделением ЦБ РФ и самого ЦБ РФ).

Структура кредитной системы

· Центральный банк; Банковская система

· Коммерческие банки;

· Небанковские кредитные организации.

Коммерческий банк – кредитное учреждение.

Центральный банк Российской Федерации

1. Правовой статус ЦБ РФ.Организационная структура и органы управления.

ЦБ РФ осуществляет свою деятельность на основание Федерального закона №86-ФЗ от 10.07.2002 г. «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

Правовой статус ЦБ – независимый орган, осуществляющий свои функции и принимающий решения самостоятельно без согласования с каким-либо органом, но с учетом экономической обстановки совещается с другими исполнительными органами власти.

Рекомендуем также почитать:

Кредитно-денежная политика на 2006 г.
Банк России представлял три варианта денежно-кредитной политики на 2006 год. Как сообщали "Ведомости", об этом говорилось в основных направлениях денежно-кредитной политики на 2006 год, представленных Центробанком в Правительство РФ. В соответствии с первым сценарием, предполагается уме ...

Основные направления совершенствования рынка ценных бумаг Республики Беларусь
Обобщение мирового опыта развития финансовых систем и роль рынка ценных бумаг в социально-экономическом развитии национальной экономики свидетельствуют о наличии устойчивой взаимосвязи между уровнем развития рынка ценных бумаг и долгосрочными темпами экономического развития. Следует отметить след ...

Закон об ипотеки
Вступивший в силу Федеральный закон РФ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" существенно повлиял на процесс формирования отечественного ипотечного рынка. Данный закон имеет исключительное значение в законодательном регулировании залоговых отношений, когда предметом залога выступает недвижи ...