Определение уровня кредитоспособности в Томском филиале АКБ «МБРР»

Страница 1

Материалы » Учет кредитов банка и оценка кредитоспособности заемщика » Определение уровня кредитоспособности в Томском филиале АКБ «МБРР»

Клиенты – юридические лица Томского филиала АКБ «МБРР» (ОАО) классифицируются на три категории по размеру выручки от продаж: крупный, средний и малый бизнес. Обслуживание крупных и средних компаний с различной отраслевой специализацией было и остается приоритетной задачей в деятельности банка. Основу клиентской базы АКБ «МБРР» (ОАО) составляют компании фиксированной, проводной и мобильной связи, крупные финансовые и страховые компании, ведущие российские экспортеры, предприятия военно-промышленного комплекса, строительные компании, представители российского туристического рынка, крупные торговые предприятия, автодилеры, предприятия киноиндустрии (41; с.3).

Сотрудничество банка с корпоративными клиентами можно проиллюстрировать с помощью следующих показателей. Так, объемы экспортно-импортных операций клиентов банка за 2006 год составили более 474 млн. долларов США (увеличение в два раза по сравнению с 2005 годом). Комиссионные доходы Банка от обслуживания корпоративных клиентов в 2006 году возросли по сравнению с 2005 годом на 77 %. Кредитный портфель (кредиты, выданные корпоративным клиентам) составил на конец 2006 года 22147 млн. рублей.

Московский Банк Реконструкции и Развития на постоянной основе реализует программы по обслуживанию наиболее крупных клиентов, предоставляющих услуги населению. Среди них стоит особо выделить ОАО «Московская городская телефонная сеть», ОАО «Мобильные ТелеСистемы» и ОАО «РОСНО».

Результатом анализа кредитного проекта, определяющим его качество, является кредитный рейтинг. Под кредитным рейтингом в Методике рейтинговой оценки клиентов понимается оценка кредитного риска, определенная исходя из количественной оценки различного рода факторов (бизнеса, финансового состояния, залога) и распределения степени их влияния на качество кредитного проекта. Кредитный рейтинг формируется по бальной системе, исходя из максимального количества баллов равного 100.

Под совокупным кредитным риском понимаются потенциальные потери, возникающие в результате неисполнения (или исполнения в неполном объеме) клиентами своих обязательств перед банком либо обязательств по сделкам, гарантированным банком. К совокупным кредитным рискам, рассматриваемым в данной Методике, относятся риски, связанные как с осуществлением прямого кредитования заемщиков и оказанием им услуг кредитного характера, так и риски, связанные с предоставлением гарантий, открытием аккредитивов и т.д.

В целях формирования кредитного рейтинга используются различные виды информации, в том числе:

- отчетные формы бухгалтерского учета;

- данные управленческого учета заемщика;

- данные, полученные в устной форме от заемщика и оформленные в виде анкеты клиентскими подразделениями банка и кредитными подразделениями Банка;

- информация, полученная из официальных источников СМИ;

- информация, полученная от сотрудников Банка.

Экспресс-анализ, как правило, заключается в первичном и поверхностном анализе основных финансовых документов предприятия. Экспресс-анализ проводится на этапе рассмотрения кредитной заявки клиента (44; с.172).

Анализ кредитной заявки подразумевает оценку кредитного, юридического риска, риска деловой репутации и других видов риска по основной и обеспечительной сделке.

Анализ кредитной заявки включает:

- первичное рассмотрение заявки;

- анализ кредитоспособности Заемщика;

- оценку обеспечения;

- определение рейтинга кредитного продукта;

- оценку юридических рисков;

- проверку партнеров по сделке службой безопасности.

Анализ кредитной заявки осуществляется следующими подразделениями:

- кредитным подразделением;

- подразделением по анализу банковских рисков;

- юридической службой;

- службой безопасности;

- другими специализированными подразделениями (Департаментом драгоценных металлов и драгоценных камней и др.).

На первом этапе рассмотрения кредитных заявок происходит также отклонение (отказ) кредитных заявок в случае не соответствия их Кредитной политике Томского филиала АКБ «МБРР» (ОАО), а также в случае обнаружения оснований для отказа в предоставлении кредита.

Бухгалтерская отчетность дает возможность проанализировать финансовое состояние заемщика на конкретную дату. Важнейшей информационной базой анализа является бухгалтерский баланс.

Рекомендуем также почитать:

Организационно-правовая характеристика банка
АКБ «СОЮЗ» (ОАО) (ранее - АКБ «ИНГОССТРАХ-СОЮЗ» был основан в 1993 году) – универсальный коммерческий Банк. В 2003 году к АКБ «ИНГОССТРАХ-СОЮЗ» были присоединены три банка: Автогазбанк, Сибрегионбанк и Народный банк сбережений. Фирменное (полное официальное) наименование Банка на русском языке: А ...

Позиционирование банка на финансовом рынке
По итогам января 2005г. ОАО «Тюменьэнергобанк» занимает 37 место среди 42 крупнейших банков России. Оценка ОАО «Тюменьэнергобанк» равна 3 баллам, что соответствует среднему уровню кредитного риска, свидетельствует о его удовлетворительной финансовой устойчивости и платежеспособности, а также о воз ...

Основные направления антиинфляционной политики
Уникальный характер российской инфляции требует использования особых методов ее регулирования, соответствующих современным реальным условиям хозяйствования. Антиинфляционная программа должна учитывать реальное развитие рыночных отношений, возможность использования рыночных механизмов с участием го ...