Прогнозирование наличного денежного оборота

Страница 3

Материалы » Организация и учет кредитными организациями кассовых операций » Прогнозирование наличного денежного оборота

Выручка в виде наличных денег подлежит сдачи для зачисления на счет за исключением суммы лимита остатка кассы и суммы разрешенной к расходованной к сдаче в банке;

3.Соблюдение целей и объема расходования выручки до сдачи в банк;

4.Соблюдение лимита установленного для расчета наличности между юридическими лицами и участия предпринимателя;

5. Соблюдение установленного клиенту лимита остатка кассы;

6. Правильное оформление и заполнение первичных кассовых документов, а также ведение кассовый книги и соответствие первичных документов записей в кассовой книге;

7. Выполнение целей использования наличных денег получаемых в кассе банка.

По итогам проверки сотрудник банка составляет справку о ее результатах(3 экземпляра). Справка согласуется с руководителем и главным бухгалтером проверяемого предприятия, а затем передается руководитель банка для принятия мер по устранению выявленных нарушений.

Руководитель банка в праве принять решения:

1.О дополнительном разъяснении норм НДО руководителям предприятия нарушающего кассовую дисциплину;

2. Направить 1 экземпляр справки в налоговый орган по месту регистрации клиента – налогоплательщика для принятия мер финансово воздействия за допущенные нарушения.

Банк не в праве штрафовать клиента за нарушение кассовой дисциплины. Федеральная налоговая служба по административному делу может предъявить штрафные санкции нарушителю в двух кратном размере от суммы операций осуществляемые с нарушением. Руководитель может быть оштрафован в размере 50 – 100 мрот.

Рекомендуем также почитать:

Классификация рисков
Страхование внешнеэкономической деятельности (ВЭД) не является видом страхования, для осуществления которого необходимо получение специальной лицензии. Строго говоря, в данном случае осуществляется дифференциация страховщика по признаку деятельности страхователей на внутреннем или международном ры ...

Страхование ответственности в железнодорожных перевозках
В связи с бурным развитием железнодорожного сообщения в Великобритании в середине XIX в. встал вопрос об ответственности при железнодорожных перевозках за ущерб, наносимый имуществу третьих лиц в результате использования паровозов. Например, в то время основной причиной возгорания сельскохозяйстве ...

Страхование риска неплатежа
После Второй мировой войны в практике международной торговли значительное место занимают поставки промышленного оборудования, компенсационные и другие экспортно-импортные сделки на базе долгосрочных кредитов. С целью гарантии погашения кредитов в обусловленные сроки кредиторы во многих случаях про ...