Контроль за состоянием ссудного портфеля

Страница 2

Материалы » Потребительское кредитование коммерческого банка » Контроль за состоянием ссудного портфеля

§ внутренняя методика классификации ссудного портфеля коммерческих банков.

Критериями классификации кредитов являются:

§ анализ финансового состояния заемщика на основе текущей финансовой информации, качества активов, скорости, с которой они обращаются, показателя ликвидности, отношения между собственным капиталом и заемными средствами, процентного роста валовой прибыли и чистой прибыли;

§ отношения, существующие между банком и заемщиком клиенты должны понимать условий получения кредита, оговариваемые при его утверждении, и строго придерживаться их;

§ предоставленный банку залог и его стоимость на случай погашения кредита за счет залога (его ликвидность);

§ своевременное погашение основной суммы кредита и процентов по нему.

Приведенные критерии помогают определить, к какому классу принадлежит кредит. При определении класса кредита все они должны быть приняты во внимание. Окончательное решение о классификации кредита отражает реальные предположения о том, будет ли погашен кредит.

Соблюдение точности классификации кредитов входит в обязанности кредитного инспектора.

Классификация кредитного портфеля проводится в соответствии с Положением «О классификации активов банка и условных обязательств и расчета провизии по ним банками второго уровня Республики Казахстан», утвержденным Постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан от 23.05.97 г. № 218 (с дополнениями и изменениями). Кредитный портфель классифицируется по всем кредитам, выданным банками второго уровня: ссудам, лизингу, а также кредитам, предоставленным в виде овердрафта, факторинга, форфейтинга, путем векселей или другого долгового обязательства, выставления аккредитива и другими видами кредитования, задолженность по которым не погашена на момент проведения классификации.

Кредиты банков подразделяются по качеству в зависимости от соблюдения заемщиком сроков платежей по кредиту (основному долгу и вознаграждению (интересу), финансового положения заемщика, взаимоотношений банка с заемщиком, кредитной истории, обеспечения кредита и степени его надежности и ликвидности, на следующие группы:

1)стандартные;

2)сомнительные, подразделяющиеся на субстандартные,

неудовлетворительные и сомнительные кредиты с повышенным риском;

3) безнадежные.

Стандартный кредит - кредит, срок возврата которого не наступил и качество которого не вызывает сомнения, то есть:

• заемщик является финансово-устойчивым хозяйствующим субъектом, имеющим достаточный уровень обеспеченности собственным капиталом, характеризующимся отсутствием непогашенных в срок кредитов;

• надежное и ликвидное обеспечение кредита. Кредит, выданный заемщику, считается обеспеченным при надлежащей оформленном обеспечении в размере, достаточном для возмещения основного долга и вознаграждения (интереса) по нему, на которое банком в соответствии с действующим законодательством может быть обращено взыскание.

У кредитов данной категории отсутствуют признаки того, что они не будут возвращены. Наличие у банка соответствующего кредитного досье обязательно.

Субстандартным кредитом признается кредит при наличии одного из следующих оснований:

1) задержка платежей по возврату основного долга или вознаграждения (интереса) до 30 дней;

2) пролонгация не более одного раза.

К данной группе также относятся кредиты, выданные клиентам, финансовое положение которых стабильное, но имеются отдельные неудовлетворительные показатели (рост дебиторской задолженности, неликвидные запасы товаров и готовой продукции).

Наличие у банка соответствующего кредитного досье обязательно.

Неудовлетворительным кредитом считается кредит при наличии одного из следующих оснований:

Рекомендуем также почитать:

Общая характеристика Сберегательного банка РФ
Организационная структура Сбербанка представлена следующим образом: - Сберегательный банк РФ (как головная контора); - территориальные банки; - отделения; - филиалы. Сберегательный банк РФ как головная контора организует работу низовых подразделений банка. При этом осуществляются исследование ...

Учет операций по возврату кредита
Через 1 месяц после оформления договора о кредитовании и перечислении суммы кредита на текущий (расчетный) счет клиента, происходит первое погашение задолженности кредита клиентом банка. Причем в первую очередь списываются проценты по кредиту, так как они формируют прибыль банка. Затем списывается ...

Обоснование потребности в кредитных ресурсах
Кредитные ресурсы коммерческого банка – это часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Различают текущие и мгновенные кредитные ресурсы. Текущими являются ресурсы, которые потенциально возможно направить на кредитные вложения. ...