Процесс определения кредитного риска разделен на оценку индивидуального риска (корпоративные клиенты, банки-контрагенты) и оценку портфельного риска (в целом кредитный портфель, розничные клиенты).
Основными элементами управления кредитным риском являются: оценка индивидуального кредитного риска, управление качеством, резервирование, лимитирование, формирование эффективной процентной политики, страхование, обеспечение. Портфельный риск проявляется в уменьшении стоимости активов Банка. Источником портфельного риска является совокупная задолженность перед Банком по операциям, которым присущ кредитный риск, т.е. портфель однородных кредитных операций. Оценка портфельного кредитного риска предусматривает оценку концентрации и диверсификации активов Банка. Критериями для принятия решений о кредитовании является тип заемщика, мотивы представления заявки на получение кредита, бизнес-план, будущие деловые отношения с клиентом, финансовые показатели, соответствие кредитной политике и оценки рисков бизнеса, альтернативные источники погашения, уровень доходов в сравнении с ожидаемым риском. Обеспечение кредита рассматривается Банком как вторичный источник погашения кредита, основной тезис Банка при кредитовании заключается в том, что кредиты предоставляются под хорошее финансовое состояние заемщика и его будущие финансовые потоки (cash flow).
Банк в 2006 - 2007 гг. продолжает роботу над созданием собственной базы данных по инцидентам и дефолтам, связанным с кредитованием, с целью построения собственной модели оценки кредитного риска в соответствии с рекомендациями Базель-2. С целью минимизации кредитного риска разработана система лимитирования кредитных операций, которая включает в себя лимиты трех уровней:
лимиты индивидуального кредитного риска
лимиты портфельного кредитного риска
лимиты полномочий
При осуществлении кредитных операций Банк руководствуется требованиями к ограничению кредитного риска, установленными НБУ. Базой для расчета данных ограничений является регулятивный капитал Банка. Лимиты по кредитному риску утверждаются на Кредитном комитете по предложению Департамента риск-менеджмента.
Секторный риск
Секторный риск - неопределенность, связанная с наступлением неблагоприятной экономической ситуации в определенном секторе экономики, которая может привести к глобальному ухудшению качества кредитного портфеля.
Банк ежемесячно осуществляет мониторинг и контроль кредитных вложений по секторам экономики.
Кредитный риск при проведении межбанковских операций
АКБ "Лефко-банк» является активным участником рынка межбанковских ресурсов. Банк принимает необеспеченные кредитные риски (бланковые ссуды, проведение SWAP операций с первой поставкой средств со стороны Банка и т.д.) при проведении межбанковских операций.
С целью ограничения подобных кредитных рисков Департамент риск-менеджмента выносит предложения на Кредитный комитет для установления лимитов на банки-контрагенты на основании комплексной оценки финансового состояния и нефинансовых факторов, которые могут повлиять на банк-контрагент в целом. Лимиты на проведение межбанковских операций пересматриваются ежемесячно. При поступлении информации об ухудшении или возможном ухудшении финансового состояния банка-контрагента Департамент риск-менеджмента оперативно приостанавливает действие кредитного лимита и информирует об этом руководство Банка.
Рекомендуем также почитать:
Предварительная оценка имущества хозяйствующего субъекта и источников его
формирования
Предварительная оценка имущества хозяйствующего субъекта начинается с составления и анализа сравнительного аналитического баланса (см. таблицу 2. приложение 3).
Изучив состав и структуру имущества хозяйствующего субъекта по данным сравнительного аналитического баланса (см. таблицу 1) видно, что з ...
Расчеты платежными требованиями
безналичный расчет инкассо дебетовый перевод
Платежное требование является расчетным документом, содержащим требование кредитора (получателя средств) по основному договору к должнику (плательщику) об уплате определенной денежной суммы через банк .
Платежные требования применяется при расчетах за ...
Эквайринговая деятельность кредитных организаций Омского региона
Эквайринг это - деятельность банка по осуществлению расчетов с предприятиями в сфере торговли и услуг по операциям с использованием банковских карт.[1]
При осуществлении эквайринга банк предоставляет предприятиям POS-терминалы (электронные устройства для приема пластиковых карт, подключенные в ре ...