Ответственность банка за нарушение требований Инструкции

Страница 3

Материалы » Особенности организации деятельности банка как агента валютного контроля » Ответственность банка за нарушение требований Инструкции

Органы и агенты

валютного контроля

Статьи

12

13

Субъект 14 З А К О Н

15 «О валютном

УПОЛНОМОЧЕННЫЙ регулировании

БАНК и

валютном

Агент ВК Статьи контроле»

12

15

Клиенты

банка

Рис. 5.

Уполномоченные банки, как агенты валютного контроля, должны выполнять следующие обязанности в пределах своей компетенции:

а) осуществлять контроль за проводимыми в Российской Федерации резидентами и нерезидентами валютными операциями, за соответствием этих операций законодательству, условиям лицензий и разрешений, а также за соблюдением ими актов органов валютного контроля;

б) проводить проверки валютных операций резидентов и нерезидентов в РФ.

В то же время, уполномоченным банкам, как субъектам ВК, предоставлены следующие права:

а) знакомиться с актами проверок, проведенных органами и другими агентами валютного контроля;

б) обжаловать действия агентов валютного контроля соответствующим органам валютного контроля, а также действия органов валютного контроля в порядке, установленном законодательством РФ;

в) другие права, установленные валютным законодательством.

В обязанности уполномоченного банка, как субъекта валютного контроля входит:

а) представлять органам и агентам валютного контроля все запрашиваемые документы и информацию об осуществлении валютных операций;

б) представлять органам и агентам валютного контроля объяснения в ходе проведения ими проверок, а также по их результатам;

в) в случае несогласия с фактами, изложенными в акте проверки, произведенной органами и агентами валютного контроля, представлять письменные пояснения мотивов отказа от подписания этого акта;

г) вести учет и составлять отчетность по проводимым ими валютным операциям, обеспечивая сохранность этих документов в течение 5 лет;

д) выполнять требования (предписания) органов валютного контроля об устранении выявленных нарушений;

е) выполнять другие обязанности, установленные законодательством РФ.

При обнаружении нарушений в работе уполномоченных банков органы, занимающиеся проверкой, могут наложить взыскания в виде (ст.14 Закона "О валютном регулировании и валютном контроле"):

а) взыскания в доход государства всего полученного по недействительным в силу Закона сделкам, а также штрафов в пределах пятикратного размера этих сумм;

б) взыскания в доход государства необоснованно приобретенного не по сделке, а в результате незаконных действий.

Такие примеры в практике уже имеются.

О том, что Федеpальная служба Pоссии по валютному и экспоpтному контpолю (ВЭК) заpаботала в полную силу, говоpит возpосшее число исков к этому ведомству. С ВЭК судился Мост-банк. Пpовеpяющие из ВЭК в своем акте обвинили банк в систематическом наpушении закона "О валютном pегулиpовании и валютном контpоле", а именно в совеpшении опеpаций в иностpанной валюте, связанных с движением капитала, без pазpешения (лицензии) ЦБ. Мост-банку было пpедписано в месячный сpок возвpатить клиентам банка суммы, пеpеведенные за pубеж с наpушением валютного законодательства. Акт пpовеpки был напpавлен в Центpобанк для пpинятия меp к Мост-банку. [18]

Рекомендуем также почитать:

Выводы
Деньги - это необходимый инструмент функционирования рыночной экономики. Сущность денег раскрывается через их функции: мари стоимости, средства обращения и средства нагромождения. Функцию меры стоимости деньги выполняют во время определения цены на товары и услуги. Функцию средства обращения году ...

Политическая система Латвийской Республики
На мой взгляд, одной из главных причин по которым Латвия «сейчас» страна с самой неразвитой экономикой в ЕС - результаты неправильного распределения бюджетных средств и в целом политики государства. В 2008 году Латвии был предоставлен кредит ЕС, Эстонией и Германией общей суммой на 6,2 млрд. Евро. ...

Перспективы развития потребительского кредитования
Сегодня традиционные сообщения Нацбанка и отчеты крупнейших банков Республики Казахстан отмечают значительный рост совокупных объемов кредитования. Но потребительское кредитование до последнего времени было явлением достаточно редким и даже экзотическим. Банки предпочитали работать с заемщиками – ...