Порядок завершения рабочего дня заведующим кассой

Материалы » Организация и учет кредитными организациями кассовых операций » Порядок завершения рабочего дня заведующим кассой

По окончании осуществления операций с наличными деньгами кассовые, контролирующие работники сдают заведующему кассой наличные деньги, порожние сумки, отчетные справки, журналы, Реестры операций с наличной валютой и чеками, реестры проведенных операций, реестры платежей, объявления , денежные чеки, расходные кассовые ордера, ведомости к сумкам, накладные к сумкам, распечатки программно-технических средств, приходные части, расходные части приходно-расходных кассовых ордеров , описи на перевозимые наличные деньги, контрольные ведомости , акты пересчета, заявления о размене наличных денег, мемориальные ордера вместе со справками, мемориальные ордера вместе с заявлениями на прием сомнительных денежных знаков и описями сомнительных денежных знаков.

При приеме указанных документов заведующий кассой:

- сверяет количество приходных, расходных кассовых документов и отраженные в них суммы наличных денег с данными отчетных справок, справок, распечаток программно-технических средств, Реестров операций с наличной валютой и чеками, реестров платежей, описей на перевозимые наличные деньги, актов, актов пересчета, мемориальных ордеров, оформленных на сомнительные денежные знаки Банка России, имеющие признаки подделки денежные знаки Банка России, справок , заявлений на прием сомнительных денежных знаков, описей сомнительных денежных знаков;

- сверяет реквизиты сомнительных денежных знаков Банка России, имеющих признаки подделки денежных знаков Банка России с реквизитами, отраженными в справках, описях сомнительных денежных знаков;

- проверяет правильность выведения в отчетных справках сумм остатков наличных денег с учетом записей в книге ;

- сверяет количество принятых порожних сумок с количеством, указанным в журналах и справках.

Заведующий кассой сверяет принимаемые суммы наличных денег с суммами, проставленными в отчетных справках, справках, подписывает отчетные справки, справки и передает бухгалтерскому работнику ведомости к сумкам , накладные к сумкам , реестры проведенных операций, журналы, справки для проверки полноты поступлений наличных денег и проставления им подписи в ведомостях к сумкам, накладных к сумкам и справках. Ведомости к сумкам, справки вместе с журналами возвращаются заведующему кассой.

Справки вместе с порожними сумками заведующий кассой передает руководителю инкассации.

Заведующий кассой по данным отчетных справок, справок с учетом приходных кассовых ордеров, расходных кассовых ордеров , приходных частей, расходных частей приходно-расходных кассовых ордеров, оформленных на основании описей на перевозимые наличные деньги по операциям, осуществленным заведующим кассой, актов на выявленные излишки, недостачи наличных денег и сомнительные денежные знаки Банка России, составляет справку. Сверка итогов справки с данными бухгалтерского учета заверяется подписью главного бухгалтера (его заместителя) или работника, ведущего бухгалтерский учет операций, осуществленных в ВСП, в справке .

Рекомендуем также почитать:

Информационное обеспечение оценки кредитоспособности
Оценка кредитоспособности заемщика базируется на системе экономической информации. Информационная база анализа основана на организационном нормировании, бухгалтерском учете и отчетности, финансовой, статистической отчетности, специальной экономической, технической и иной информации.[6] Заемщик пре ...

Предложения по внедрению кредитования по ипотечным программам
Основными рычагами механизма банковского ипотечного кредитования являются: процентная ставка по ипотечному кредиту, величина первоначального взноса, стоимость приобретаемого жилья, длительность срока кредитования, схема погашения основного долга и процентов и др. Изначально при предоставлении соо ...

Выбор варианта использования кредитных ресурсов и его экономическая оценка
кредит Следующим этапом планирования, будет выбор наилучшего варианта использования кредитных ресурсов. Что касается кредитования юридических лиц, то здесь будет рационально выдать кредиты всем организациям, по установленным в п.п. 3.1 ставкам. Подробнее необходимо рассмотреть кредитование физи ...