Операции и сделки коммерческих банков с ценными бумагами

Страница 1

Материалы » Процесс взаимодействия коммерческих банков и их клиентов » Операции и сделки коммерческих банков с ценными бумагами

Важное место в деятельности коммерческих банков занимают операции и сделки с ценными бумагами. Это могут быть ценные бумаги, выпускаемые как самим банком, так и другими юридическими лицами, выразившими желание купить, продать или хранить их в банке.

К ценным бумагам законодательство относит документы, удостоверяющие имущественное право, которое может быть осуществлено только при предъявлении подлинника этого документа. К ценным бумагам, наиболее часто встречающимся в деятельности банков, относятся акции, чеки, векселя, сберегательные (депозитные) сертификаты. Акцией признается ценная бумага, удовлетворяющая право ее держателя (акционерам на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов) на участие в управлении делами акционерного общества и на часть имущества, оставшегося после его ликвидации.

Банки могут выпускать акции при создании акционерного банка и для увеличения уставного фонда акционерного банка. В первом случае все его акции (первый выпуск акций) распределяются только среди учредителей этого банка. Выпуск акций для увеличения уставного фонда акционерного банка (повторный выпуск акций) может осуществляться лишь после полной оплаты акционерами всех ранее выпущенных банком акций.

Широкое поле деятельности у банков при операциях с акциями, выпущенными другими организациями (эмитентами). Они могут выступать в качестве посредника (финансового брокера), то есть выполнять посреднические (агентские) функции при купле-продаже ценных бумаг за счет и по поручению предприятия на основании договора комиссии или поручения. Банки могут оказывать консультационные услуги по поводу выпуска и обращения ценных бумаг. Законодательство предусматривает возможность банков выполнять функции инвестиционной компании - организовать выпуск ценных бумаг, выдавать гарантии по их размещению в пользу третьих лиц, вкладывать средства в ценные бумаги, покупать и продавать ценные бумаги от своего имени и за свой счет[2].

Среди ценных бумаг в банковской деятельности большое место занимают чеки. Основная функция чека состоит в том, чтобы служить средством получения платежа. Продавец принимает от покупателя вместо денег чек для того, чтобы получить в банке наличную валюту или для зачисления суммы чека, списанной со счета покупателя, на свой счет. Кроме того, держатель чека имеет возможность рассчитываться этим чеком с третьим лицом - кредитором по другой сделке. Таким образом, чек может служить средством обращения.

По своей юридической природе чек является ценной бумагой. Чек является денежным документом. Он обладает публичной достоверностью: права, вытекающие из чека, определяются только его содержанием и не требуют каких-либо дополнительных доказательств - свидетельских показаний, документов, подтверждающих текст чека и т.д. Чек относится к числу строго формальных документов: его форма, реквизиты, круг участников и т.д. определяются законом [12].

В связи с введением в хозяйственный оборот векселей банки совершают с ними следующие операции:

1) учет векселей - состоит в том, что векселедержатель передает (продает) векселя банку по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенною процента от этой суммы. Этот процент называется учетным процентом или дисконтом.

2) принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок.

В то время как при учете векселей банк несет известный риск, выдавая клиенту сумму, обозначенную на векселе за минусом установленного процента, при инкассировании он принимает лишь поручение получить при наступлении срока причитающиеся по векселю платежи и передать получение суммы владельцу векселя. Роль банка сводится лишь к точному исполнению инструкции клиента [2].

К ценным бумагам, выпускаемым банками, относятся и депозитные сертификаты. Депозитный сертификат - это письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика или его правопреемника на получение по истечении установленного срока суммы депозита и процентов по нему. Сертификаты выпускаются на определенный срок. Срок обращения по депозитным сертификатам ограничен одним годом.

В случае, если срок получения по сертификату просрочен, то такой сертификат считается документом до востребования, по которому банк несет обязательство оплатить означенную в нем сумму немедленно по первому требованию владельца. Банк может предусмотреть возможность досрочного предъявления к оплате срочного сертификата. При этом банк выплачивает владельцу такого сертификата его сумму и проценты по пониженной ставке, устанавливаемой банком при выдаче сертификата.

Рекомендуем также почитать:

Заключение договора
Процесс ипотечного кредитования: 1) Сначала оценить, какая сумма денег необходима для приобретения квартиры ивыяснить, накакую сумму кредита можно рассчитывать при имеющемся ежемесячном доходе. Для расчетов можно воспользоваться ипотечным калькулятором и консультант ответит на вопросы исделает де ...

Классификация депозитных операций коммерческих банков
Депозитные (вкладные) операции коммерческого банка - это операции по привлечению средств юридических и физических лиц во вклады на определенный срок, либо до востребования, а также остатков средств на расчетных счетах клиентов для использования их в качестве кредитных ресурсов и в инвестиционной д ...

Фондовая биржа как целостная система
В соответствии со статьёй 11ФЗ «О рынке ценных бумаг» фондовая биржа – это организатор торговли на рынке ценных бумаг, не совмещающий деятельность по организации торговли с иными видами деятельности, за исключением депозитарной и деятельности по определению взаимных обязательств. Проще говоря, фон ...